社会保険料控除（しゃかいほけんりょうこうじょ）とは、その年に自分や家族の支払った社会保険料の全額が、保険料負担者のその年の所得から控除され、所得税と住民税が軽減される制度です。 ここでは、確定申告時における社会保険料控除 […] Tweet. 現在JavaScriptが無効になっています。Yahoo!ニュースのすべての機能を利用するためには、JavaScriptの設定を有効にしてください。JavaScriptの設定を変更する方法はこちら。, すべての人が対象のわけではありませんが、自営業ではなく会社勤めの方でも、確定申告をすることで所得に対して多く納めていた税金が戻ってくる場合もあります。, そして、実はこの”税金が戻ってくる”申告であれば、確定申告期間に限らず申告をすることができるのです。, 確定申告というのは、1年間の所得から納めるべき所得税を計算し、申告して決まった税金を納めるまでの一連の流れのことを言います。, 自営業など個人事業主として収入を得ている人は確定申告をしないと税金が決まらないので必ずしないといけないのですが、会社勤めの場合、基本的に会社が年末調整で同様の作業をやってくれており、年末調整の後のお給料で税金の還付（所得に対して多く納めていた分の税金が戻ってくること）があるので、確定申告をする必要はありません。, 上から3つは確定申告を“しなければならない”人で、下から４つは確定申告をすると“税金が戻ってくる可能性がある”人と覚えてください。, …なども、確定申告をすることで還付を受けることができます。また、配偶者や子供など家族分の国民年金や国民健康保険を支払っているのであれば、そちらも確定申告（年末調整）をする際に控除書類の一つとして利用することも。, 確定申告の期間は、基本的には毎年2月16日～3月15日の1か月間。この日程が土日祝などにかぶった場合は平日に日程がずれるため、今年の確定申告の期間は令和2年2月17日(月)から同年3月16日(月)となっています。, しかし、これはあくまで確定申告をしなければならない人の期限であり、会社員として給与収入のみの人の場合、基本的に多くの人が確定申告をすると“税金が戻ってくる可能性がある”人に当てはまります。, そして、この納めすぎた税金を返してもらう「還付申告」であれば、確定申告の期間は関係ないのです。, 収入が会社員としてのお給料のみで、納めすぎていた税金が戻ってくる還付申告は、確定申告の期間を気にすることはありません。, 医療費控除やふるさと納税、保険料控除などの申告は、この2月中旬から3月中旬という期間に関係なく、確定申告をする年の翌年の1月1日から5年間、つまり、昨年分の場合、今年の1月1日から令和6年12月31日の5年間、いつでも申告をすることができます。, 過去の資料さえあれば、5年間分いつでも申告ができるということは、意外と知られていません。, ここで医療費控除と、医療費控除の特例の制度であるセルフメディケーション税制（特定の医薬品購入額の所得控除制度）, まず、医療費控除とは、基本的には1年間で支払った医療費が10万円を超えた場合、その超えた金額が所得から控除されるというもの。, ただし、会社で発行された源泉徴収票の給与所得控除後の金額が200万円未満の人は、その金額の5％を超えた金額が所得から控除されます。, 10万円を超える金額というと、1年でそこまでの医療費の支払いはないという人も多いかと思いますが、この医療費には、一般的に高額となる歯列矯正の費用（念のため領収書のほか診断書などももらっておきましょう。）や通院のための電車・バスなどの交通費も対象となり、生計を一にする家族（同じお財布で暮らしている配偶者や子供）の分の医療費もまとめて申告をすることができます。, それでも、なかなか10万円以上の医療費を使う機会がないという人もいることでしょう。, セルフメディケーション税制とは、健康診断やインフルエンザ等の予防接種を受けている人が、1年で購入した対象品の医薬品が1万2千円を超えた場合、8万8千円まではその超えた金額が所得から控除されるというもの。, 対象の薬は、花粉症の症状があるときに飲むアレグラFX、胃痛薬のガスター10やパンシロンキュアａ、肩こりなどの鎮痛薬のサロンパスEXやパテックス フェルビナスターAシップ、解熱鎮痛剤の''イブ''やロキソニンSなど、みなさんが使う可能性も高い一般的な薬が2000品目近く対象となっています。, 対象薬は厚生労働省のホームページから確認することもできますが、薬局やドラッグストアではセルフメディケーション税制のマークを目印にするといいでしょう。, 購入時のレシート自体は確定申告の際に提出する必要はありませんが、明細を作成する際には必要ですし、万が一税務署からの確認を求められた時に備えて5年間は自宅で保管しておくようにしてください。, セルフメディケーション税制は、「自分自身の健康に責任を持ち、軽度な身体の不調は自分で手当すること」を目的としているため、病院にかからずに、市販の薬で「自発的な健康管理」を実施した人が対象となります。, また、2017年1月1日から2021年12月31日までの期間限定の制度です。医療費は10万円を超えるのが難しくても、セルフメディケーション税制の対象の薬の購入金額が1万2千円であれば、意外とあっという間に超えられる可能性も。せっかくなら今年1年、薬を購入する際は対象の薬を買うように心がけてみましょう。, そして、この医療費控除とセルフメディケーション税制の申告も、確定申告をする必要がない人の場合、それだけの申告であれば還付申告にあたるため、申告できる期間は5年間です。, 昨年より前の分の領収書や健康保険組合などから送られてくる医療費のお知らせなどがあり、申告の際に必要な明細書を作成することができるのであれば、確定申告書を作成できます。, 今回のポイントは、納めすぎた税金が戻ってくる還付申告であれば、確定申告の期間に限らず、5年間の間ならいつでもOKということ。場合によっては数万円が戻ってくることもあります。, 3月15日までと思うとあっという間ですが、過去やり忘れていた分も含めて、あきらめずに自分が落ち着いたタイミングで申告をするようにしましょう。, 具体的な必要書類や申告書の作り方は、また確定申告が始まったタイミングでお話ししたいと思います。, 経営学修士（MBA）、AFPなどを取得し、お金の専門家／金融教育活動家として活動。「誰よりも等身大の目線でわかりやすく」をモットーにお金の知識を啓蒙、お金の仕組みを学ぶ機会がない日本での幼少期から金融教育の普及に尽力している。子供向けからお父さん向けまで、雑誌、WEB、新聞等の連載多数。著書『ミレニアル世代のお金のリアル』（フォレスト出版）。, ※本コメント機能はFacebook Ireland Limitedによって提供されており、この機能によって生じた損害に対してヤフー株式会社は一切の責任を負いません。, 「アレグラFX」や「イブA錠」も対象　1年分の市販薬レシートで税金負担を減らす方法, 5月1日からオンライン申請＆郵送申請開始！現金給付10万円（特別定額給付金）のもらい方と注意点, 選挙制度の信頼を保つために～ミャンマー、米国、大阪、そして愛知の出来事から(江川紹子), コロナ禍でネガティブな曲は聴かれなくなった？ 世界のヒットソングを分析(まいしろ), Ａ級１期目・斎藤慎太郎八段（27）名人初挑戦決まるか？ 上位陣が追い上げるか？ ２月３日、Ａ級８回戦(松本博文), 緊急事態宣言による生活困窮は深刻 #緊急事態宣言延長なら一律給付金 の声など連日トレンド入り(藤田孝典), 田中将大の78勝はヤンキース史上28位。21世紀に限ると、サバシア、ムシーナ、ペテッィトに次ぐ４位(宇根夏樹), シャオミが米政府を提訴、FBは広告主向け「トピック除外機能」を試験導入(小久保重信), 時津風騒動で急転！白鵬・鶴竜両横綱休場問題の背景にある公益法人と思えない日本相撲協会の前近代的性格(坂東太郎), 誰も教えてくれない上手な生命保険料控除の受け方。あなたも「勘違い」から損をしていませんか？, 5,000円分もらえるマイナポイント。子ども分の手続きは？親のポイントとして使える？, 4月に拡充した高校無償化【高等学校等就学支援金制度】。7月にも重要な変更があったのをご存じですか？, 「国債は長期、超長期債主体に売られる」牛さん熊さんの本日の債券（引け後）2021年2月1日, 婚活道場からの宿題その11～お見合いOKをもらいやすい申し込み文の要点は「分量」と「自己開示」です～. 個人事業主です。昨年の12月に国民健康保険から建設連合組合の健康保険に切り替わりました。とりあえず12月に国保から通常通りに引き落としされましたが、年が明けて1月に修正されて一部還付されました。そこで確定申告ですが、国保の保 確定申告の際、国民健康保険料が控除できることをご存じですか？ 自分の分だけでなく、家族の分も含め、1年間に支払った国民健康保険料が控除でき、税金の還付を受けることができます。節税対策として有効な国民健康保険料の控除を受けるための書類作成の方法や必要な書類について解説。 国民健康保険料を支払っている人は、確定申告によって控除を受けられます。ここでは、確定申告で国民健康保険料の控除手続きが必要なのかについての確認方法や、国民健康保険料の控除によって還付を受けられる額の計算方法などについてご紹介していきます。 お問い合わせ. 確定申告と言えば、所得税を思い浮かべることと思います。ですが、所得税よりも国民健康保険の方が重荷に感じている人の方が意外と多いのかもしれません。実は、あまり意識されていないかもしれませんが、確定申告書 確定申告で国民健康保険料の控除を受ける場合には、早めに金額確認等を行い、忘れずに申告するようにしましょう。 ※ 掲載している情報は記事更新時点のものです。 詳細を見てみる 無料で試してみる. 1 申告書…全戸配布した市県民税・国民健康保険税申告書または作成した確定申告書（税務署から郵送されません） などの判定ができません。 （1）給与所得以外の所得（営業や農業など）が20万円以下の人 国民健康保険料は確定申告で控除の対象？確定申告で控除するにはなにが必要？社会保険料控除の書き方は？このような疑問にお答えします。確定申告をする人、必見の情報ですよ！ 国民健康保険は、確定申告をすると保険料が控除されることをご存知でしょうか。 今回は、確定申告の国民健康保険料の控除の概要をはじめ、控除を受けるための申請方法と条件、確定申告書の書き方、申告期限、還付金計算方法について解説します。 この健康保険、国民健康保険、国民年金、厚生年金保険の保険料なども「社会保険料控除」として所得控除が受けられます。 申告者と生計を一にする配偶者やその他の親族の負担すべき社会保険料を支払った場合にも、その支払った金額について所得控除を受けることができます。 ですが、所得税よりも国民健康保険の方が重荷に感じている人の方が意外と多いのかもしれません。, 実は、あまり意識されていないかもしれませんが、確定申告書を提出すると、国民健康保険にも影響が出てくるようになっています。, しかし、自営業者や年金受給者など社会保険に加入していない人は、確定申告で計算した所得を基に、国民健康保険の保険料が計算されているのです。, そして市町村では、提出された確定申告書から、住民税や国民健康保険料を計算しています。, 国民健康保険料を計算するときの所得税や住民税との大きな違いは、生命保険料控除や社会保険料控除といった所得控除がないところです。, 所得税や住民税の計算をするときは、納税額を少しでも小さくすることを考えて、所得控除を大きくするために生命保険や地震保険の保険料控除を使ったり、確定拠出年金などに加入して社会保険料控除を増やしたりすることを考えたりします。, はたまた、税額そのものを少なくするために、ふるさと納税で寄付したり、住宅ローンを組んで、住宅借入金等特別控除といった制度を利用して、税額控除を受けようと考えたりします。, これらの所得控除や税額控除を行う前の所得金額しか、国民健康保険料の計算には影響しないからです。, 国民健康保険の税率は、各市町村によって違います。また、計算方法も微妙に違っていることもあります。, これは、国民健康保険税を課税する主体が、市町村であるためですが、基本的には、所得の金額と世帯構成が計算式の主な要因となっています。, 節税するために、確定申告を行ったら、逆に国民健康保険料が高くなってしまう例としては、「株式や投資信託の配当金が結構な金額であったので、配当控除を受けようと確定申告をしたら、国民健康保険料が上がってしまった。」なんてケースが挙げられます。, 株式や投資信託の配当金については、源泉分離課税を選択していると、配当金を受け取るときに、配当金から直接所得税と住民税を控除してもらうことで課税関係を終了させることができるため、確定申告で申告しなくても良くなります。, しかし、所得税や住民税上では、配当控除という制度を使うことで有利になることがあるので、わざわざ確定申告をしようと考えたりするわけです。, 具体的には、配当所得を含めて所得金額が３３０万円以下の場合には、配当控除を使った方が有利と言われています。, 証券会社で『源泉徴収あり』で口座（特定口座）を開いていた場合、配当金を受け取ったときに、自動的に税金を約２０％引かれて受け取ることになります。, この範囲にいる人たちは、適正な税額になるように確定申告をすることで、納め過ぎている税金を還付してもらえるように手続きをしたりするわけです。（還付申告）, しかし、これをやってしまうと、配当金を所得金額として加えなくてはいけなくなります。, つまりどういうことが起きるかというと、所得金額が増えることで、社会保険に加入していない自営業者や年金受給者などは、国民健康保険料が増加することになるわけです。, 場合によっては、国民健康保険料の増加分で、還付された税金や少なくなった住民税分が帳消しになってしまうことも考えられます。, このように、税金面で優遇を受けようとすることで、国民健康保険料が増加してしまうケースというのはいくつか考えられます。, 国民健康保険料が増加する結果になったとしても、確定申告で税金を減らした方がいいのかどうかは、実際に計算して確かめてみないとわかりません。, これは、あくまで私見ではありますが、こういった税金の専門家といえば税理士という認識があるかと思います。, しかし、税理士の得意分野は国税。つまり、所得税や法人税、消費税、相続税といった分野です。, 地方税の固定資産税や住民税といったとことまで詳しい税理士というのはあまり見たことがありません。, ましてや、国民健康保険料のことまで詳しいという人は、税理士の中でもごく少数はだと感じています。おそらくほとんどの税理士が国税の範囲外まで気にして、相談対応をしてはいないのではないでしょうか？, 専門家は、その得意分野に関しては、とても明るいのですが、得意分野をはずれると一般の人とそれほど変わらないこともあるということです。, 当社は、当サイトにコンテンツを掲載するにあたって、その内容、機能等について細心の注意を払っておりますが、コンテンツの内容が正確であるかどうか、最新のものであるかどうか、安全なものであるか等について保証をするものではなく、何らの責任を負うものではありません。また、当社は通知することなく当サイトに掲載した情報の訂正、修正、追加、中断、削除等をいつでも行うことができるものとします。, また、当サイト、またはコンテンツのご利用により、万一、ご利用者様に何らかの不都合や損害が発生したとしても、当社は何らの責任を負うものではありません。. 確定申告 書等作成 ... 本年中に翌年3月までの1年間分の国民年金保険料を支払いましたが、その支払った全額を本年分の社会保険料控除の対象としてよいでしょうか? 配当控除を確定申告したら国民健康保険が増加？どう対応すればいい？ 「上場株式等の譲渡損失があり損益通算や繰越控除を活用する」「配当控除を活用して税負担を軽減したい」という人がいますが、確定申告したばかりに「国民健康保険が増える」というリスクにつながることも。 操作や製品購入、バージョンアップ、各種サポート・サービス等のご質問について、 メ そのため、事業所得などがあって確定申告をする人は、確定申告時に国民年金を社会保険料控除してきちんと申請することで、所得税が小さくなります。 よく言われることですが、税務署は過少申告や無申告を見逃さないよう目を光らせていますが、納税者が節税できるポイントを見逃したか� 確定申告で健康保険料や国民年金保険料の還付金は発生しないの？ 無職の方が知っておきたい控除のちょっとお得な知識; まとめ; 無職の方には保険料控除は適用されるのか. Pocket. https://news.yahoo.co.jp/byline/yokokawakaede/20200212-00160591 確定申告ソフトならマネーフォワードの「マネーフォワード クラウド確定申告」。無料で始められてMacにも対応のクラウド型確定申告ソフトです。青色申告や白色申告に対応。確定申告書Bや青色申告決算書、収支内訳書など確定申告必要書類の自動作成が可能です。 個人事業主は国民健康保険に保険料を支払いますが、収入が低いなどの理由で保険料の軽減措置を受けられる場合があります。しかし、無申告だと所得を証明する「所得証明書」が発行できず、軽減措置の申請ができなくなります。 個人事業主の確定申告には青色申告を使用します。詳しい申� 国民健康保険料や後期高齢者医療保険料を支払った場合は、「社会保険料控除」から入力してください。 なお、給与所得の源泉徴収票や公的年金等の源泉徴収票に記載されている分については、下の画面からではなく、「給与所得」又は「公的年金等の雑所得」の入力画面から入力してください。 確定申告とは、1月1日～12月31日の1年間に所得のあった人が所得税と復興特別所得税の額を「申告納税」したり納め過ぎた所得税と復興特別所得税の「還付申告」をする税務処理のことです。2021年・令和3年に確定申告が必要な人、税金の還付を受けられる人、提出方法などを解説します。 ただし、国民健康保険などは確定申告のときに「所得控除」が受けられます。ふるさと納税も、事業主貸にしておき、申告のときに「寄附金控除」を受けられます。 メールでのお問い合わせ. 国民健康保険税の申告は、確定申告・町県民税の申告等で申告を兼ねますが、未申告の方や転入の方は仮の保険税で通知し、後日申告等で所得が決定した時点で保険税を再計算し、更正して通知することに …