所得の受給に関する申告書」を提出していない場合は確定申告が必要です。 確定申告によって多く納め過ぎた税金が戻ってくる可能性があるため、できれば確定申告時期までに必要な書類を集めておくようにしましょう。 会社を辞めて初めてとなる確定申告。会社を辞めた翌年、確定申告することで、源泉徴収された所得税が還付される可能性があります。初めての確定申告を、簡単に、間違いなく申告するための方法を紹介 … した会社から受け取ってください。 普通は何も言わなくても貰えますが、言わないと出してくれない会社もあるようなので注意が必要です。 後に確定申告をすることで払い過ぎた税金が戻ってきたり、住民税等が安くなることもありますよ。 金の支払者、すなわち会社に提出することです。 したら確定申告が必要と聞いたけど、 「必ず申告しないといけないの？」 「申告をしなかったらどうなるの？」 税金は給与から天引きされているのに、何故わざわざ確定申告が必要なのか疑問に思 … 所得の確定申告の必要書類と書き方手順ややり方をまとめました。 転職、独立、定年退職などと、理由は様々でしょうが、今まで勤めていた会社を退職した場合、確定申告しなければならないケースがあります。, とは言っても、確定申告なんて初めての方がほとんどでしょうから、今回は退職したばかりの方の確定申告のやり方やそもそもどのような方が確定申告が必要か？ということについてご説明していきたいと思います。, そして、多くの方が「ええ～また税金払うの～？しかもめんどくさそう～」といったネガティブな気分になっているかもしれませんが、実は退職後の確定申告をきちんとすることによってそれまで納め過ぎていた税金が戻ってくるケースも多いです。, クラウド会計ソフトを使えば確定申告がかなりラクに早く終わります。口座と連携させて自動仕訳をしたり、スマホを使った領収書撮影、帳簿の自動作成、確定申告書作成ツールなど、確定申告を控えている個人事業主に便利な機能が盛りだくさん！無料で使えるフリープランや1ヵ月無料キャンペーンなどがあり、会計ソフトを始めて使うという方もお試しで使ってみやすいです。登録は無料で簡単ですので、ぜひ一度お試しで使ってみてください。, まず、『確定申告』に似たものに『年末調整』というものがありますが、聞いたことはあっても実際の具体的な違いについて理解している方も少ないと思います。, それぞれ所得の申告と税金の納め方に違いがありますので、退職後に確定申告をすることで払い過ぎていた税金を取り戻すこともできます。, しっかり理解して、後でご説明する該当する方に当てはまるようでしたらきちんと確定申告をしておきましょう。, 今まで会社員時代はこれらを会社が代わりに行ってくれていましたが(これを源泉徴収といいます)、退職後に年末に会社に属していなかった方は確定申告として自分でやらなければならないというわけです。, 一方、会社員時代は毎月給料から所得税を納めていることになるのですが、実際その金額は支払った給料からある程度予想された納税額です。, つまるところ年末調整をしていない=税務署への申告もされていないということになるのですね。, さらに途中で退職した場合、予想の所得よりも下がっていることが多いので、『保険料控除＋下がった所得分』の税金が下がって、還付金として受け取れる可能性が高いのですね。, 退職したタイミングや保険の加入状況にもよりますが、数万円程度が還付金として返ってくる可能性があります。, 残念なことにこの還付金は自己申告のようなもので、納税者自らが申告しなければ返ってきません。, それでは、どのようなケースで確定申告の必要があるか知っておきましょう。ご自身のケースに当てはめて該当する方は下まで読み進めていって下さい。, おそらく一番多いケースだとは思いますが、転職のために退職して、どこの会社にも属さないまま12月末日を迎えた方は確定申告の必要があります。, 仮に前年の12月中旬に退職して今年の1月から新たな会社にお勤めになった方も確定申告をしなければならない可能性が高いです。, なぜこの12月末日かと言うと、勤めていた会社からの年末調整がされていないからです。端的に言うと、年末調整をしていないから自分で確定申告をしなければならないということですね。, 定年退職や妊娠、結婚などで長期的もしくは今後一切働くつもりがないという方であっても、上と同じように12月末日以前に退職をして年末調整をしていない方は確定申告の必要があります。, ただ、定年退職の場合などは会社で手続きを進めてくれていることも多いので、会社に確認をした方が良いです。, 独立、脱サラをして今後個人事業主として働いていくような方は、今後確定申告と毎年関わってくることになりますね。, 会社員時代の収入が年末調整で申告されていなければ、こちらも確定申告で事業所得と一緒に申告しなければなりません。, 「退職後の確定申告は還付金が返ってくる」とお伝えしていますが、会社員時代の所得以外にもすでに自分の事業での所得が発生している人は、その分の所得が増えますので税金を納めなくてはならないケースも出てきます。, 個人事業主の方にとって避けては通れない手続き『確定申告』。特に個人事業主になりたての方は、「何をどうすればよいのか？」分からないことばかりだと思います。 還付申告に必要な書類には以下のようなも … 今回は、個人事業主のために知っておきたい確定申告の基礎知識や提出書類・手続きの流[…], それでは、ご自身に確定申告の必要性があるかどうか分かって頂いたところで、実際にどのようにして確定申告をしていけばいいのかということについてご紹介していきたいと思います。, 今回の確定申告が初めてとい方も多いでしょうから、まずは基本的な部分を抑えておきましょう。, まず、そもそもいつ頃確定申告をするのか？と言うと、2月16日から3月15日までの間です。, ですので、2018年の収入に関しては、2019年3月15日までにしなければなりませんね。, この時期から遅れたからといって今後一切申告ができないというわけではありませんが、もしも所得税を納める必要があった方は納税が遅れたということで追徴課税が課されるデメリットがあります。, 一方で、退職後の確定申告で納め過ぎていた税金を返してもらいたい場合、年が変わった1月1日から申告可能です。, この場合、正式には『還付申告』という申告方法になり(やり方は確定申告と変わりません)、申告期限が確定申告とは変わってくるようになります。, また、申告期限も翌年1月1日から5年間までの申告が可能となっています。期限が大幅に伸びてはいますが、税金も返ってくる手続きですからなるべく早く済ませておきたいですね。, 確定申告の提出は、申告者の居住地を管轄する税務署へと行います。退職後はどこの組織にも属していないと思いますので、基本的に自宅住所を管轄する税務署で問題ありません。, 独立開業して事業所を構えている方でも、基本的に自宅の住所を管轄する税務署が申告先になります。全国の税務署の場所は、「国税局の所在地及び管轄区域」からお探しいただけます。, 退職後の確定申告の結果、納める必要性が出てくる税金は、『所得税』と『住民税』です。それぞれの税金の性質と納税期限について簡単にご紹介します。, 所得税は前年の所得に対して課せられる税金です。累進課税と言って、所得が上がるほど税率も上がるため税率に関しては一概には言えません。, ただ、上でも触れたように、会社員時代は会社が1年間のおおよその収入から所得税を概算で出しており、それが毎月給与から天引きされていた形になっているので、退職後初めての確定申告でいきなり高額な所得税を納税しなければならないケースは稀です。, 会社で納めていた所得税は、1年間働いたことを想定した所得税を納めていたことになりますので、途中で退職してその後収入が無い期間がある程度続いた方は、想定していた年収よりも下がっていることになります。, むしろ納め過ぎた税金が戻ってくる可能性だってあります。そのためにも確定申告は必要です。, 住民税も前年の所得に税率を掛けた金額を納めます。市区町村などで若干違いますが、税率はおおよそ10%程度だと思っておいてください。, 所得税とは管轄が違いますが、確定申告をすれば税務署が住民税を管轄する市区町村役場に申告内容を送ってくれますので、特に住民税用の申告をする必要はありません。, 住民税に関しては、所得税とは違って前もって会社で徴収されていたわけではないので、基本的にご自身で納付することになります。, 納付方法については、確定申告後の4～5月頃に市区町村役場から納付書が送られてきます。, 今まで会社員時代は12ヶ月で分割して納めていたのでそこまで気にならなかったかもしれませんが、ご自身での納付は多くても４分割(一括納付も可能)です。, と、一度の納付で7万5千円を納めなければなりません。一度にこの金額が必要になるはけっこう痛手ですね。直前になって困らないように予め資金に余裕を持っておきましょう。, それでは、ここからは実際に確定申告を行っていく手順について解説していきたいと思います。まずは確定申告に必要な書類についてです。, 確定申告書については、AとBの2種類あります。端的に言うと、Aが簡易版でBが個人事業主などが利用する少し複雑なものです。, 単に退職して次の職場が見つかるまでの一時的な確定申告であれば申告書Aで十分ですが、退職後事業を始めたり、副業での収入がある、退職金をもらったような方は申告書Bを用意しましょう。, 申告書は税務署に行けばもらえますし、国税庁のこちらのページから印刷することもできます。, 源泉徴収票とは、会社で勤めていたころに年間の収入がどれほどあって、いくらくらいの所得税を納めていたのかが分かる書類となります。, 退職後初めての確定申告では、こちらの源泉徴収票が必要になります。特に申請などしなくても、退職後に前職の会社から郵送やメール(ファイル)などで送られてくるかとは思いますが、送られてこないようであれば前職の担当者に送ってもらえるようにお願いしましょう。, 会社員時代は、年金や健康保険も会社を通して保険料を払っていましたが、退職後に国民年金や国民健康保険の切り替えを行いご自身で保険料を払っている方(特に独立開業された方に多いと思います)は、社会保険料控除証明書が11月～翌年はじめ頃に届きます。, ここで証明されている内容によって社会保険料の控除も受けることができますので、該当する方はお忘れなく。, また、退職後の確定申告であれば、源泉徴収票に納めた社会保険料について書かれていますので、そちらに書かれている金額を確定申告書に書いて提出しても問題ありません。, 対象になる方は限られてきますが、ご自身で民間の生命保険などに加入されている方は、支払った保険料に対する控除を受けることができます。, そのために必要になる書類が『生命保険料控除書』です。会社員での年末調整でも記入に持っていっていたと思います。, こちらも10～11月頃に保険会社から送られてきますので、きちんと保管しておいて確定申告で提出しましょう。, その年に医療費が多くかかった場合は、医療費控除を受けることができる可能性があります。特に妊娠・出産で退職される方は、医療機関に多く通うことがあるかと思いますので、きちんと領収書も保管しておきましょう。, それでは、こちらでは実際に退職後の確定申告の仕方について、確定申告書の記入例を交えながらご説明していきたいと思います。, 今回は、もともと会社員として給与所得があり、退職後は他の所得が無かった人を想定して確定申告書Aでの例を出していきます。, その後独立開業して事業所得があったり、他の収益があるような方はもう少し追加で他の申告も必要になりますので参考程度に留めておいてください。, 確定申告書Aには第一表と第二表がありますが、先に第二表から記入していく方が分かりやすいです。, 小さくてすみません。国税庁の「こちら」に確定申告書Aのフォーマットが用意されています。, その1年間でどのような所得がいくらあったのかを記入する欄です。今回の例では、給与所得のみとしていますので、源泉徴収票に書かれている内容を書き写します。, もし上記所得以外に雑所得がある場合、「雑所得に関する事項」の欄に記入をします。無ければ空欄で結構です。, 雑所得とは、非営業用貸金の利子や著述家・作家以外の方が受ける原稿料や印税など、該当するケースも少ないので空欄の方も多いでしょう。, 住民税の納め方に関して選択する欄がありますが、退職後は自分で納付することになるので、「自分で納付」に丸を付けます。, 所得から差し引かれる金額は、社会保険料や生命保険料など、源泉徴収票や控除証明書に書かれている金額を記入して控除を受けるための欄です。, ここに書いた金額が控除から引かれ、所得が下がり、結果的に税金が下がったり還付されたりするので該当するものは忘れずに記入しましょう。, こちらも給与所得だけの場合、源泉徴収票にある『支払金額』に書かれている金額を記入します。, なお、ここでの『区分』は、「給与所得者の特定支出控除」を利用するときのみ書き、それ以外では空欄で結構です。実際に特定支出控除を利用する人はほんのわずかなので空欄になる方がほとんどでしょう。, 給与所得以外にも雑所得や配当、一時所得などがある方②③④も記入して合計を⑤に書きます。, こちらは第二表で記入した「所得から差し引かれる金額に関する事項」で書いた金額を記入します。, 第二表にも番号がふってありますので(例えば社会保険料控除は⑥)、それぞれの番号のところに同じ数字を入れましょう。, ⑮基礎控除は、所得税の基礎控除を記入します。他にも記入できる控除があれば忘れずに金額を入れておきましょう。, それではいよいよ最後に税金(還付される税金)を求めていきましょう。少し複雑なのでさらに小分けにして説明していきます。, まずは課税所得を記入します。これは上で記入した『⑤所得金額』から『⑳所得から差し引かれる金額』を引いたものを記入します。※1000円未満は切捨てとなります。, 課税所得に対して税率を掛けて税額を求めます。所得税の税率は以下のようになっています。, 今回の例では、課税所得が195万円以下になりましたので税率が5%控除は0円となります。, こちらは源泉徴収票に記入されており、第二表でも記入した㊳所得税及び復興特別所得税の源泉徴収所得税額を書き写します。, 最後に源泉徴収税額㊳から所得税及び復興特別所得税の額を引いた金額を㊴もしくは㊵に記入します。, 今回の例ではマイナスになりましたので納め過ぎた税金が還付されることになります。ですので㊵に金額を記入します。, 以上が確定申告書Aの第一表の書き方です。様々な項目があってどこから手を付ければいいのか戸惑ってしまいますが、実際に使う項目は限られていますのである程度埋めていくことはできると思います。, 最後に、申告書を記入する上で必要になった源泉徴収票や各控除の証明書を添付して提出します。, 今回の内容を参考にしながら確定申告書を書いてみると実際にある程度は埋めていくことができると思います。もしも分からなければ税務署職員や税理士などに相談してみても良いでしょう。, 初めて確定申告をする方は分からない事ばかり。誰かに相談したくなるところですね。 して、自宅で確定申告用の書類を作成しましたので実例でやり方をこの記事に残しておきます。確定申告ってややこしくて面倒ですが、実際やってみると した会社から発行される源泉徴収票です。忘れずに発行してもらい、紛失しないように確定申告まで保管してください。 金の確定申告をすべきケースや、確定申告書の書き方などを解説します。 の確定申告の必要書類！5つの必須アイテム＆手順まとめ | 解 … をすると、今まで勤めていた会社で年末調整を受けることができません。 確定申告とは、1月1日～12月31日の1年間に所得のあった人が所得税と復興特別所得税の額を「申告納税」したり納め過ぎた所得税と復興特別所得税の「還付申告」をする税務処理のことです。2021年・令和3年に確定申告が必要な人、税金の還付を受けられる人、提出方法などを解説します。 Downloa... 広告・プレスリリース掲載に関するお問い合わせ. していない場合、確定申告が必要となることがあります。確定申告をすることで、払い過ぎた税金が戻ってきたり、翌年度の住民税の額が下がる可能性があるなど、確定申告をすることでメリットが得られるケースもあります。 しかも相手は国税庁。今までの生活で税務署にお世話になることなんかほとんどないため、誰に相談すればいいのか分かりません。 の方の確定申告が必要なケースや、申告するメリットついて解説します。 で収入なしの場合にもした方が無難です。会社に所属している場合は年末調整があるので問題がない場合が多いのですが、会社に所属していない場合は自分で書き方等を調べながら所得なしでの確定申告が必要になります。無収入であっても還付等があります。 しなかった場合は、会社で年末調整が行われていないことになります。したがって、この場合には自分で確定申告をする必要があります。 個人事業主のかんたん税金計算 確定申告のノウハウがわかる！書籍紹介 »ä»˜æ›¸é¡žã«ã¤ã„てもご紹介しておりますので合わせて … 「令和2年分 確定申告特集」を開設しました: 令和3å¹´1月4日: 事前予約制の終了時期のお知らせ: 令和3å¹´1月4日 「国税に関するご相談について」ページを更新しました: 令和2å¹´12月21日: 税務署窓口における押印の取扱いについて: 令和2å¹´12月15日 青色申告で必要な帳簿とは？その書き方と保存期間について 青色申告も安心！確定申告に必要な書類まとめ どれが最適？青色申告の3つの提出方法を徹底解説 お役立ちコンテンツ. 金をもらったような方は申告書bを用意しま … 後の還付申告に必要なもの 必要書類. 者からの問い合わせ例と対応を紹介。オフィスのミカタ 【確定申告】2020年はいつまで申請できる？ 変更点と注意点まとめ 【fpが解説】確定申告で戻ってくるお金「税額控除」の対象と仕組み 【税理士監修】はじめての住宅ローン控除と確定申告に必要な書類と … した人の確定申告書を入力だけで作成する方法」とあわせて、確認してみてください。 今回は、はじめての確定申告で[…], 実際にやってみると分かるように退職後初めての確定申告では、今まで多く納めていた税金が戻ってくる可能性も高いです。今回は代表的な項目をざっくりした数字でご説明させていただきましたが、参考にしてスムーズに確定申告を終わらせていただければ嬉しく思います。, 個人事業主3年目。当サイトでは、開業するにあたって必要な手続きや確定申告に関する記事を主に書いています。税務署などへの手続きって、説明が難しくて分かりにくいですよね…。『なるべく分かりやすく』を心掛けています。. した人は、確定申告をすればお金が戻ってくる可能性があります。 した専業主婦（夫）の方フも、場合によっては確定申告が必要になってきます。 したタイミングによっては、確定申告をしなければならない場合があります。